Consolidado Financiero
Ejercicio 2026
Análisis integral de EBITDA, Resultados Acumulados, Posición en FCI y Flujo de
Fondos (ARG & Sky Dome)
MÉTRICAS
Resumen Ejecutivo — Métricas a Agosto 2026
Consolidado Global
ARG + Sky Dome
EBITDA Total Grupo
$10.08M
ARG ($6.32M) + Sky Dome ($3.76M)
Resultado Acumulado
$8.92M
ARG ($5.16M) + Sky Dome ($3.76M)
Absorción Cap. Trabajo
-$47K
ARG (-$466K) compensado con Sky Dome (+$419K)
Disponibilidad Total
$4.22M
Al 31/08 (ARG $3.68M / Sky Dome $0.54M)
Diagnóstico Directivo: Al cierre de agosto 2026, la operación consolida $10.08M de EBITDA
y $8.92M de resultado acumulado. La liquidez final disponible asciende a
$4.22M (incluyendo Sky Dome). La absorción neta de Capital de Trabajo se ubica en -$47K gracias a la liberación de capital en Sky Dome (+USD 419K), mientras que las inversiones de capital acumuladas alcanzan $536K.
EBITDA
EBITDA Acumulado por Unidad a Agosto 2026
Total: $10,078,258.74
Contribución Operativa
Sky Dome
37.3%
$3,760,693
Unidad EA (ARG)
28.1%
$2,835,439
Unidad RB (ARG)
25.3%
$2,549,866
Unidad BA (ARG)
9.3%
$932,261
Contribución Operativa: Argentina genera el 62.7% del EBITDA
consolidado total ($6.32M), liderado por EA ($2.84M) y RB ($2.55M). Sky Dome aporta el
37.3% restante ($3.76M).
ARGENTINA
Desglose Financiero — Argentina
Cifras en USD
RB · EA · BA · Total ARG
| Concepto Financiero | Unidad RB | Unidad EA | Unidad BA | Total ARG 2026 |
|---|---|---|---|---|
| EBITDA Acumulado 2026 | $2,184,040.01 | $2,458,444.36 | $825,007.86 | $5,467,492.23 |
| Impuestos y Financieros | -$422,275.57 | -$471,195.34 | -$86,363.30 | -$979,834.21 |
| Resultado Acumulado del Ejercicio | $1,761,764.45 | $1,987,249.01 | $738,644.56 | $4,487,658.03 |
| Retiro / Diferencial de Gas * | -$675,043.14 | $0.00 | $0.00 | -$675,043.14 |
| Erogaciones Específicas | $0.00 | -$156,215.00 | $0.00 | -$156,215.00 |
| Inversiones (CAPEX) | -$49,866.12 | -$361,922.48 | $0.00 | -$411,788.60 |
| Variación de Capital de Trabajo (Absorción) ** | -$192,769.72 | -$399,217.46 | -$580,975.22 | -$1,172,962.40 |
| Disponibilidad de Caja Final (en FCI) *** | $844,085.46 | $1,069,894.07 | $157,669.35 | $2,071,648.88 |
* El Diferencial de Gas actúa como retiro efectivo de caja. ** La variación positiva de
necesidades operativas implica una absorción de liquidez (-$1.17M). *** Saldo de caja disponible
posicionado mayormente en Fondos Comunes de Inversión (FCI).
COMPARATIVO
Comparativo: ARG vs. Sky Dome
Análisis Integral
Argentina & Internacional
| Línea de Análisis | Consolidado ARG | Sky Dome |
|---|---|---|
| EBITDA Acumulado | $5,467,492.23 | $3,321,631.78 |
| Resultado Acumulado | $4,487,658.03 | $3,321,631.78 |
| Retiros (Dif. de Gas) | -$675,043.14 | $0.00 |
| Erogaciones Operativas | -$156,215.00 | -$2,544,293.82 |
| Inversiones (CAPEX) | -$411,788.60 | $0.00 |
| Var. Capital de Trabajo (Absorción) | -$1,172,962.40 | -$314,073.93 |
| Caja Disponible Final (FCI) | $2,071,648.88 | $463,264.03 |
Operación Integrada
Argentina · Sky Dome
CAJA ACUMULADA
Flujo de Fondos & Resumen de Caja — Acumulado 2026
Cifras al 31/08/2026
RB · EA · BA · ARG · Sky Dome
| Concepto | RB | EA | BA | ARG | SKY DOME |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultado Acumulado del ejercicio 2026 | USD 2.073.707 | USD 2.278.712 | USD 805.123 | USD 5.157.542 | USD 3.760.693 |
| EBITDA Acumulado 2026 | USD 2.549.866 | USD 2.835.439 | USD 932.261 | USD 6.317.566 | USD 3.760.693 |
| Impuestos | USD 428.932 | USD 602.331 | USD 176.881 | USD 1.208.144 | - |
| Dif de Cambio + Financieros | USD 47.227 | -USD 45.604 | -USD 49.744 | -USD 48.120 | - |
| Diferencial de Gas | USD 790.093 | USD 0 | USD 0 | USD 790.093 | - |
| Erogaciones | USD 214.376 | USD 307.409 | USD 98.152 | USD 619.936 | USD 2.801.000 |
| Inversiones | USD 73.562 | USD 382.348 | USD 80.000 | USD 535.910 | - |
| Variación de Capital de trabajo | -USD 215.987 | -USD 90.414 | -USD 159.645 | -USD 466.045 | USD 419.063 |
| Disponibilidad de Caja | USD 1.211.663 | USD 1.679.369 | USD 786.617 | USD 3.677.648 | USD 540.630 |
| Control | - | - | - | - | - |
RESUMEN DE CAJA ACUMULADO
| Disponibilidad de Caja Total al 31/08 (incluida Sky) | USD 4.218.278 |
| Proyecciones de Caja para finalizar 2026 | |
| Erogaciones por préstamos | USD 2.605.112 |
| ↳ Intereses Préstamos LP (RB USD 611.926 · EA USD 494.127 · BA USD 30.843) | USD 1.136.895 |
| ↳ Cuota de Capital Préstamos (RB USD 1.076.635 · EA USD 187.500 · BA USD 204.082) | USD 1.468.216 |
| Mantenimiento de Capital de trabajo Promedio a 08/2026 (incluida Sky) | USD 2.229.349 |
| Disponibilidad de Caja Neta | -USD 616.182 |
| Proyecciones de EBITDA Promedio ARGENTINA | USD 2.578.771 |
| Disponibilidad de préstamos no utilizados al 31/08 | USD 11.122.566 |
CAJA MENSUAL
Flujo de Fondos & Caja — Mes de Agosto 2026
Detalle Mensual
RB · EA · BA · ARG · Sky Dome
EBITDA del Mes
$1.29M
ARG ($850K) + Sky Dome ($439K)
Resultado del Mes
$1.11M
ARG ($670K) + Sky Dome ($439K)
Variación Cap. Trabajo
-$1.53M
Absorción ARG (-$1.64M) / Sky (+$105K)
Disponibilidad del Mes
$1.68M
Generación de caja mensual neta
| Concepto | RB | EA | BA | ARG | SKY DOME |
|---|---|---|---|---|---|
| Resultado del mes | USD 311.942 | USD 291.463 | USD 66.479 | USD 669.884 | USD 439.061 |
| EBITDA del mes | USD 365.826 | USD 376.994 | USD 107.253 | USD 850.073 | USD 439.061 |
| Impuestos | USD 53.688 | USD 78.552 | USD 18.210 | USD 150.449 | - |
| Financieros | USD 196 | USD 6.980 | USD 22.564 | USD 29.740 | - |
| Diferencial de Gas | USD 115.049 | - | - | USD 115.049 | - |
| Erogaciones Rtado mes anterior | USD 214.376 | USD 151.194 | USD 98.152 | USD 463.721 | USD 256.707 |
| Inversiones | USD 23.696 | USD 20.426 | USD 80.000 | USD 124.122 | - |
| Variación de Capital de trabajo | -USD 408.756 | -USD 489.631 | -USD 740.620 | -USD 1.639.008 | USD 104.989 |
| Disponibilidad de Caja | USD 367.578 | USD 609.474 | USD 628.947 | USD 1.606.000 | USD 77.366 |
| Control | - | 0 | 0 | - | 1 |
ESTRATEGIA
Decisiones para el Directorio
Recomendaciones Ejecutivas
Plan de Acción 2026
Estrategia de Liquidez en FCI
Con un saldo disponible consolidado de $2.53M en FCI, se sugiere continuar con la colocación en fondos de liquidez inmediata para optimizar rendimientos y asegurar la cobertura operativa.
Gestión de Capital de Trabajo
Para reducir la absorción de caja (-$1.49M consolidado), se recomienda priorizar la negociación de compras de Materia Prima a plazo y la obtención de créditos comerciales con las aceiteras.
Financiamiento Comercial de Insumos
Estructurar líneas de crédito comercial con proveedores estratégicos para extender los plazos de pago y calzar la liquidez del ciclo operativo antes de comprometer fondos propios.
¿Preguntas o Comentarios?
Agradecemos la atención de los miembros del Directorio.
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